Вексель – що це?

В даний час цінні папери є найпоширенішим видом капіталовкладення вільних коштів. Вексель – один із способів.

Багато користувачів напевно чули слово «вексель», але не знають, що воно означає. Векселем прийнято називати боргову розписку, що підтверджує заборгованість векселедавця перед покупцем векселя, яку він повинен сплатити у визначений строк. В даній ситуації векселедавця ще можна назвати боржником, який повинен погасити зобов’язання в установлений ним строк.

З’явився цей вид цінних паперів приблизно в XIII-XIV ст., у цей час такий тип взаєморозрахунків був нормою. Вперше його почали використовувати в Італії, яка була світовим центром торгівлі. При нестачі фінансів постачальникам виписувалися векселя, які розцінювалися як боргова розписка. У документі вказували суму грошей і час її повернення. Вексель більшою мірою використовувався як інструмент отримання товарів «під реалізацію».

У наші дні цей документ не втратив своєї актуальності. Обертається він зазвичай серед компаній, які здійснюють розрахункові операції один з одним. Компанії практично не випускають векселі, щоб запозичити кошти на розвиток від простих людей. Приватні особи теж можуть обмін боргових розписок видавати векселі, але, як правило, вони цю можливість не використовують.

Вексель сьогодні є одним з найважливіших фінансових інструментів, який виконує ряд завдань. В першу чергу його розглядають як засіб для отримання позики. Сплатити за векселем можна куплені товари або послуги, повернути отриману позику або навпаки надати кредит. Кредитори цінують в даному документі його формальну і матеріальну строгість, легку передання і швидкість стягнення боргів.

Крім цього вексель можна використовувати як забезпечення угоди. Більш простими словами векселедержатель може отримати кошти за векселем раніше встановленого в ньому часі двома способами, а саме через облік векселя в банку або отримання позики під заставу цього цінного паперу.

Векселі – це інструмент грошових розрахунків, який може прискорити їх в рази. Зазвичай вексель до моменту погашення може пройти через кілька власників, таким чином, він гасить їх борги і зменшує потребу в справжніх грошах. Для проведення вексельних операцій не вимагається участь банку, що виключає необхідність підлаштовуватися під його правила і сплачувати обов’язкові комісійні.

Які нюанси має купівля векселя?

Видаючи вексель, боржник бере на себе зобов’язання повернути кошти з винагородою або без нього. Відмінність векселя від розписки у тому, що умови на векселі ставить боржник, а кредитор не. А це значить, що він самостійно встановлює величину відсотка, яку зможе віддати понад боргу. Людина, яка хоче придбати вексель, також сам приймає рішення, чи підходять йому ці умови, чи ні.

Дохід у відсотках проставляється на самому документі. У всіх інших випадках на документі вказується його номінал. Однак фактично вексель можуть продати і з іншої вартості, тоді доходом буде вважатися різниця між ціною погашення векселя та його номінальною вартістю.

Ситуація:

Ігор Васильович купив вексель, на якому був вказаний номінал 100 тис. гривень з терміном погашення через рік. Фактично він заплатив за вексель 80 тис. гривень. Це означає, що через рік його дохід склав 20 тис. гривень.

Різниця між фактичною і номінальною вартістю векселя на момент купівлі називається дисконтом.

Дуже часто продавці векселів запевняють потенційних покупців у тому, що вклади та векселі є однаковими фінансовими продуктами тільки з різними назвами, при цьому вони замовчують про існування певних ризиків, які несе в собі купівля векселів.

По-перше, вексель на відміну від вкладу не застрахований. Це означає, що якщо банк позбавлять ліцензії, то його вкладники отримають свої кошти назад в межах, встановленої законом суми. У випадку з векселем ситуація дещо інша, навіть якщо його випустив банк. Більш простими словами, банк не дає ніяких гарантій при настанні форс-мажору, так як цей документ не потрапляє під систему страхування вкладів. Векселедержателі знаходяться останніми в списку кредиторів. У разі відкликання ліцензії у банку, який випустив вексель, просто може не залишитися коштів, коли він дійде до боргів перед ними.

По-друге, вексель можна погасити заздалегідь. Якщо вклад можна зняти в будь-який час, то з векселем так не вийде, оскільки на нього вказано певний строк погашення до цього моменту можна і не думати про отримання коштів.

Крім того, дохід за векселями обкладається податком, який потрібно буде сплатити в податкову службу. Винагорода за банківськими депозитами підлягає оподаткуванню тільки в тому випадку, якщо його рівень перевищив допустимі законом ліміти.

Головний ризик векселя в тому, що кредитору можуть просто не повернути сплачені за документом гроші.

Хто випускає вексель? Правом виписати вексель має будь-яка компанія, ним може скористатися і шахрайська структура. Наприклад, такі компанії можуть випустити векселя, за яким не планується повернення коштів, а потім-прірва. У такій ситуації кредитору, швидше за все, доведеться попрощатися зі своїми фінансами назавжди.

Як виглядає вексель? Розрізняють простий і переказний вексель. Оформлення векселя вимагає дотримання суворих правил, зокрема, він повинен містити наступні реквізити:

• заголовок.У ньому вказується тип паперу – простий або переказний вексель.Простий вексель – це документ, в якому бере участь лише кредитор і боржник.Переказний вексель застосовується вкрай рідко, тільки у випадках, коли в угоді присутня третя особа, яка зобов’язується повернути кошти кредитору замість векселедавця;
• сума до оплати, пишеться цифрами та літерами без виправлень.Якщо вексель передбачає винагороду, то відсотки повинні зазначатися окремо;
• дата і місце покупки векселя.Якщо місце складання векселя не вказано в документі, то під ним мається на увазі адресу боржника;
• термін погашення векселя.Існує кілька варіантів платежу – конкретна дата і напис «за пред’явленням».Якщо з першим варіантом все зрозуміло, то другий означає, що кредитор може вимагати погашення боргу в будь-який час протягом року з моменту складання паперу.Також векселедавець може вказувати певний період отримання грошей.Як розуміти?Наприклад, «за пред’явленням, але не раніше 5 травня 2020 року і не пізніше 5 травня 2021 року».Якщо строк платежу не відображено в документі, то вважається, що даний вексель погашається при його пред’явленні;
• місце, де має відбутися погашення векселя.Якщо воно не зазначено, то кошти повинні видати в місці, де був складений вексель.Якщо місце складання також не вказано, то платіж буде здійснюватися за адресою векселедавця або платника залежно від виду векселя;
• назва кредитора.У даному пункті вказують повне найменування організації або фізичної особи, а також їх адреси;
• підпис боржника.Вексель підписується вручну.Якщо документ видається компанією, то на ньому обов’язково повинна бути її печатка, підпис керівника та головного бухгалтера;
• реквізити векселедавця.На простому векселі вказують повне найменування і місцезнаходження юридичної особи або ПІБ та адресу реєстрації людини.На переказному документі крім реквізитів векселедавця зазначаються ще дані платника.

У разі відсутності обов’язкових реквізитів складена папір втрачає право називатися векселем. Зміст векселя зіграє визначальну роль, коли кредитор почне процедуру стягнення боргів через суд. Виписати вексель можна на будь-якому папері, для нього не існує спеціальних бланків.

Кожен кредитор має право продати вексель або передати його іншій людині. Дані дії не вважаються протизаконними. На зворотному боці векселя або на окремому аркуші паперу зазначаються найменування та реквізити старого і нового власника векселя. Якщо вексель передається компанії або організації, то обов’язково повинна стояти печатка.

До передачі векселя слід поставитися дуже уважно. Обумовлено це тим, що поруч з найменуванням попереднього власника може стояти напис «без обороту на мене». Подібне доповнення означає, що дана людина або компанія не приймає на себе жодних зобов’язань по папері перед наступними векселедержателями. Останній власник буде вимагати погасити борг за того, хто першим видав вексель. У випадку з переказним векселем потрібно буде шукати платника. А зробити це, як показує практика, непросто.

Якщо поруч з іменем або найменуванням попереднього векселедержателя не буде ніяких позначок, то він буде нести солідарну відповідальність з векселедавцем або платником по погашенню заборгованості. Це означає, що векселедержатель може вимагати борг у одного з них або розподілити його в будь-якій пропорції між відповідачами. Тому перш ніж купити цю папір, дізнайтеся, хто в підсумку здійснить оплату векселя.

Як правило, вексель виписують на папері, і не зберігають його у електронному вигляді. Якщо вексель буде втрачено, то доведеться через суд доводити, що він був. Зробити це можна буде, маючи на руках договір купівлі-продажу векселя.

Бувають ситуації, коли боржник не хоче виконувати зобов’язання за векселем. Що робити? Швидше за все, вам доведеться вирішувати цю проблему за допомогою суду. Однак перед цим потрібно оформити у нотаріуса акт протесту векселя. Даний документ підтвердить, що боржник не погасив вексель. Як правило, акт протесту складається після того, як боржник на вимогу нотаріуса погасити борг, відповість відмовою.

Суддя не заморочується причинами невиконання умов погашення векселя, не проводить засідання та не слухає аргументи сторін. Він просто направляє на адресу боржника судовий наказ з вимогою погасити вексель. Якщо векселедавець протягом 10 днів не оскаржить цей наказ, то він вручається кредитору, з ним він може звернутися до приставам.

Якщо на векселі були вказані не всі обов’язкові реквізити і нотаріус відмовиться з цієї причини складати акт протесту, кредитор може подати на боржника в суд. В цьому випадку процес буде проходити в загальному порядку.

Слід зауважити, що судове рішення не завжди дає бажаний результат. Боржник або платник можуть просто опинитися банкрутами.

Чи є сенс купувати банківський вексель?

Вексель – це цілком легальний фінансовий інструмент. Проте в обігу з ним існує безліч нюансів, з-за яких його придбання може принести збитки.

Якщо ви не хочете вникати у всі тонкощі векселів, краще віддати перевагу більш простим способів вкладення коштів, зокрема банківських вкладах. При відкритті вкладу уважно ознайомтеся з умовами договору, щоб бути впевненим в тому, що дійсно оформляєте депозит, а не щось інше.