Що таке активи і пасиви?

Якщо задати подібне питання аудиторії, то одні скажуть, що ці терміни взяті з бухгалтерського обліку, інші й зовсім не знали про їх існування. Незважаючи на свою простоту, пояснення цих понять може викликати у деяких людей утруднення. Насправді ж усе дуже просто. Знати треба лише те, що від вашого вміння управляти активами і пасивами залежить ваше фінансове благополуччя.

Щоб користувачі зрозуміли справжню суть термінів, ми не станемо розшифровувати їх за допомогою фінансових визначень. Вчинимо інакше, зробимо просту і ясну формулювання. Що таке актив і пасив? Активами називають те, що «робить» гроші, а до пасивів відносять те, що їх забирає.

Які види активів, пасивів бувають?

Активи — капіталовкладення, які можуть:

• створювати пасивний дохід;
• збільшити з часом свою вартість.

У наші дні відомо велика кількість різновидів активів, найбільш популярними вважаються:

• вклади в банківських установах (депозити).Гроші, які людина дає банку під певний відсоток, що приносять прибуток;
• облігації.Прибуток складається з купонного доходу, який розраховується в конкретний період часу.Як правило, це може відбуватися раз на 3 або 6 місяців.Ставши володарем довгострокових облігацій, у вас з’являється можливість отримувати прибуток протягом тривалого часу;
• акції.Дохід з цінних паперів формується відразу за двома напрямками.Придбання цінних паперів – це не що інше, як купівля частини бізнесу, вартість якого з часом збільшиться, а разом з нею і ваші вкладення.При купівлі дивідендних паперів, ви зможете розраховувати на отримання щорічного прибутку, яка безпосередньо буде нараховуватися на наявний пакет акцій;
• нерухомість.Сьогодні багато інвесторів вважають даний актив одним з надійних способів отримання прибутку.Якщо вкладати фінансові кошти в придбання цього активу, то ви забезпечите собі постійне надходження фінансів від здачі нерухомості в оренду.Крім цього, нерухомість постійно зростає в ціні.Картина отримання прибутку така ж, як і від покупки цінних паперів;
• ПІФИ та іншіінвестиційні вкладення.Даний напрямок зазвичай вибирають ледачі люди, які не хочуть перейматися тим, куди ж вкласти свої фінанси.Вибравши цей варіант, ви віддаєте свій капітал професіоналам, які мають великі знання про світі фінансів, і зможуть більш ефективно розпорядитися ресурсами, отриманими від вас.За управління капіталом вам потрібно буде віддати встановлену винагороду;
• гроші в борг відносяться до активів.Обумовлено це тим, що робите ви це не за «спасибі».Якщо подібні угоди не будуть підкріплені фінансовим інтересом, то вони вже перестануть бути активом, і перетворяться в пасив;
• придбання активів, які наростять свою вартість після закінчення деякого часу.У цю категорію входять дорогоцінні метали, а також предмети старовини і т. д. Вартість цих активів збільшується щороку.

До пасивів відносять:

• іпотеку;
• споживчі позики, які зазвичай беруть на придбання речей, розважальні заходи та подорожі;
• рухоме майно і нерухомість.Все, що у вас є і застосовується в повсякденності прийнято називати пасивами;
• гроші в борг.Якщо вам позичили кошти по дружбі, не вимагаючи ніяких відсотків, то це пасив.

Для кращого сприйняття розглянемо наступний приклад. Ви несподівано стали володарем 80 000 доларів. Зовсім не важливе джерело цих грошей — впали з неба, пощастило в лотереї, вдала знахідка чи спадщину. Важливо те, як ви з ними зробите. На ці гроші можна купити нерухомість, яка буде мати нормальний стан, і знаходитися в престижному районі. Іншими словами, ліквідний об’єкт, який легко буде продати або здати в оренду. Наприклад, ви вибрали другий варіант і після покупки квартири, здали її в оренду із щомісячною оплатою в 400 доларів. А це означає, що ви отримаєте 4800 доларів за рік, прибравши всі комунальні платежі, у вас залишиться 4000 доларів.

Таким чином, купивши дану нерухомість, ви отримали постійний дохід у вигляді орендної плати. Більш простими словами, актив – це те, що дає вам певний дохід.

Проте це не найважливіше. У всьому світі є такий процес як інфляція. Завдяки їй, ціни переглядаються кожен рік, причому у бік підвищення. Нерухомість не є винятком з правил. Стандартний зростання її вартості не перевищує 15-20% за рік. Якщо взяти розрахунки 15% зростання, то, через 3 роки, ваша нерухомість буде мати іншу вартість, 80 000 доларів перетворяться в 116 000. Тобто, куплена нерухомість за 3 роки збільшить ваші початкові капіталовкладення на 36000 доларів. До того ж орендна плата теж не буде стояти на місці, відповідно і доходи ваші теж збільшаться.

Якщо скласти доходи, які можна отримати від підвищення цін на нерухомість і здачі її в оренду, то за цей час ви збагатите себе приблизно на 12000 доларів. Погодьтеся, що непогано, нічого не роблячи, отримати такий дохід.

Звичайно, можна було б піти й іншим шляхом. Більшість людей переконана в тому, що гроші приходять, так і йдуть. Ви згодні з ними? Тоді ви можете цей капітал витратити на дорогу машину з автосалону. Але знайте, як тільки ви покинете його, придбання втратить у вартості приблизно 10-20%. До цієї суми слід додати витрати на страховку, стоянку, догляд за авто, пмм, техобслуговування та інші процедури. За рік авто може з вас витягнути до 300 тисяч рублів.

Якщо ви захочете його виставити на продаж через 3 роки, то можете розраховувати лише на 50% від початкових вкладень, оскільки за цей час втратили майже 1,5 млн. рублів. Крім цього, витрати на експлуатацію авто можуть скласти за 3 роки майже мільйон рублів. В результаті ми отримуємо, витрати в розмірі 3000 доларів.

У першій ситуації ми зробили вкладення в актив і отримали за це дохід в 12000 доларів, у другій купили пасив і втратили 3000. Для прикладу, ми взяли часто зустрічаються випадки, щоб ви змогли зрозуміти, що таке активи, пасиви і в чому їх різниця.

Прибрати пасиви зі свого життя не вийде, оскільки вся наша життя в основному складається з них. Досить згадати одяг, продукти і техніку – все це ми постійно використовуємо. Головне в цій справі домогтися балансу між активами і пасивами. Прибуток, який приносять активи, не повинна бути меншою, ніж витрати на пасиви. Змінити швидко ситуацію навряд чи хто зможе, так як цей процес може зайняти тривалий час.

Для досягнення балансу, визначтеся з сумою щомісячних витрат. Потім викресліть із списку ті речі, без яких зможете обійтися. Приміром, у вас багато грошей витрачається на розваги або купівлю не потрібних і дорогих речей, не виходить їх виключити, тоді хоча б для початку зменшити ці витрати в половину.

Тепер порахуйте свої активи, а саме щомісячний дохід, який вони вам дають. Порівняйте отримані результати. Ваші прибутки повинні бути більше ніж витрати, якщо цього немає, то пора міняти свої звички.

Ви можете поставити перед собою мету — отримання доходу від активів у сумі 10% пасивів. Досягнувши цієї мети, продовжуйте збільшувати планку і т. д. Поділіть масштабну мету на кілька невеликих, щоб були видні невеликі, але все-таки досягнення, і зберігався стимул рухатися до балансу.